記者葉憶如／台北報導/經濟日報
低利率時代，許多人不會將資產都存在銀行，而是轉往股票、基金、甚至房地產進行各項投資，保險業者建議，50歲熟齡長者迎接退休生活首重穩健，應適度配置防禦性資產，並記得在資產傳承規劃上為子女預留稅源。 近來美中貿易與明年經濟展望常常左右全球股匯市震盪，元大人壽表示，股市、房地產多有波動，市場分析多指出，資產配置時最好也分配適度的比例在穩健的保險商品上，減少資產因金融市場震盪而產生的減損風險，並記得在資產傳承規劃上為子女預留稅源。
元大人壽表示，對於有資產傳承需求的人士，可選擇繳費年期較短，約三年左右又具高額壽險保障功能的利率變動型壽險，且宣告利率機制可讓保戶有機會年年享有增值回饋分享金，若保戶的增值回饋分享金選擇增額繳清，即可提高身故保障，除免去將來繼承時可能為了繳稅的貸款、變賣等問題，在世時又可受到高額壽險保障。 元大人壽指出，在世時享有高額保障，壽險保障形同預留稅源，提醒民眾，購買保險時仍需注意實質課稅原則等相關稅賦義務法規。
實務上，買保險有二種常見情況會被課徵贈與稅，第一種是父母幫子女買保險，保單要保人和受益人非同一人。到期後滿期金若在每人每年贈與免稅額220萬元以內免稅，一旦超過就必須在30日內依法申報。 第二種是「要保人變更」。因為壽險存在保單價值準備金，便如同將已累積一定金額保單贈與他人，若變更時保價金超過220萬元，要保人就須申報贈與稅。